Для меня одним из главных минусов инвестиционного счета является невозможность вывода денег в течение 3-х лет. Новые темы по накрутке плюшек могут появиться внезапно и также внезапно умереть, поэтому оборотный капитал должен быть всегда под рукой. Поэтому я стал изучать варианты досрочного вывода средств с ИИС.

Когда я заключал договор на открытие ИИС с брокером БКС, я написал заявление на вывод доходов от инвестирования на банковский счет. Это самый важный момент, не все брокеры дают возможность вывода купонного дохода облигаций, уточняйте у своего. Доходами являются в том числе и купоны облигаций, накопленный купонный доход (НКД) входит в стоимость облигации при сделках, это и поможет нам реализовать схему досрочного вывода.

Краткая справка:

Купонная ставка (купон) — это ежегодная процентная ставка к номиналу облигации, выплачиваемая эмитентом владельцу ценной бумаги Обычно купон выплачивается 2 раза в год.

Накопленный купонный доход (НКД) — это часть купонного процентного дохода по облигации, рассчитываемая пропорционально количеству дней, прошедших от даты выпуска купонной облигации или даты выплаты предшествующего купонного дохода. Этот механизм позволяет покупать и продавать облигации на вторичном рынке до даты погашения без потери купонного дохода.

Для реализации схемы идеально подходят облигации федерального займа (ОФЗ). Они высоколиквидны и имеют низкую волатильность, то есть их легко купить или продать без больших потерь. При этом купонный доход от ОФЗ в отличие от корпоративных облигаций и акций не облагается налогом НДФЛ 13%. Купонный доход от корпоративных облигаций, выпущенных после 1 января 2017 года, также освобожден от НДФЛ.

1. Находим и покупаем ОФЗ с ближайшей датой выплаты купона. Это удобно сделать либо на сайте rusbonds.ru, либо в торговом терминале (я использую QUIK). На картинке ниже это ОФЗ 26209 с выплатой 26.07.17. Если таких облигаций несколько, отдаем предпочтение варианту с более высоким НКД и меньшей ценой, это позволит нам вывести больше средств. Например, покупаем 300 ОФЗ 26209 по 986.92 руб плюс НКД 35.4 рубля.
   
2. В день выплаты купона на банковский счет падает купонный доход в размере 37.90 руб. на одну облигацию, что составит 11370 рублей.
3. После этого продаем ОФЗ 26209 и покупаем следующую по дате выплате купона бумагу, например 280 штук ОФЗ 29011. 2 августа выведется еще 280х55.75=15610 рублей.

При этом следует учитывать потери на брокерскую комиссию, у меня они составляют примерно 0.04% от суммы сделки, то есть при сделке на 300 000 это 120 рублей. Также возможны потери на разнице в цене купли-продажи ОФЗ. Посоветую выбирать облигации с большей ликвидностью (столбик «Количество сделок» в таблице), а также не покупать и не продавать сразу по крайней цене. Поставьте заявку с запасом, понаблюдайте, часто цена сама догоняет Ваше предложение.

Ну вот собственно и вся схема. Подобным образом можно выводить деньги с ИИС при помощи дивидендов от акций. Для меня это способ менее привлекателен, так как дивы в отличие от купонов приходят на счет не сразу, а через 15-30 дней, к тому же облагаются налогом. Подробнее можно почитать тут.

Всем профита и плюшек!

Обновление

Подвел итоги 2017 года по своему ИИС.

• В декабре 16-го было вложено 400 000 рублей
• К концу 17-го года размер активов составил 197 054 руб
• Выведено на банковский счет через дивиденды 232 513 рублей (начал выводить в июне)
• В итоге 400 тыщ превратились в 429 567 руб, что соответствует 7.39%
• Не забываем про полученный вычет 52 000 от налоговой
• На брокерские комиссии всего за год ушло 8363 руб

В декабре залил очередной транш в 400 тыщ, буду потихоньку выводить.